ยื่นภาษีแม่ค้าออนไลน์ ปีล่าสุด 💻📦 ต้องรู้! เตรียมตัวให้พร้อมก่อนโดนเรียกตรวจ!
ในยุคที่การขายของออนไลน์บูมสุดขีด ไม่ว่าจะเป็นการ ไลฟ์สดขายของใน TikTok / Facebook, การมีหน้าร้านบน Shopee หรือ Lazada หรือแม้แต่ ขายผ่าน LINE ทุกช่องทางล้วนเข้าข่าย “แม่ค้าออนไลน์” ที่ต้อง ยื่นภาษี อย่างถูกต้องตามกฎหมายไทย
แต่คำถามสำคัญคือ…
“แม่ค้าออนไลน์ต้องยื่นภาษียังไง? ยื่นแบบไหนดี? และจะโดนภาษีอะไรบ้าง?”
บทความนี้มีคำตอบครบ! พร้อมเทคนิคที่คุณควรรู้เพื่อ ไม่ให้เสียภาษีเกินจำเป็น และใช้สิทธิ์ให้คุ้มที่สุด
💡 แม่ค้าออนไลน์ “ต้องยื่นภาษี” หรือไม่?
คำตอบคือ “ต้อง” หากมี รายได้เกิน 120,000 บาท/ปี (บุคคลโสด) หรือ
เกิน 220,000 บาท/ปี (สมรส มีคู่สมรสไม่มีรายได้)
แม้จะขายเล่นๆ ไม่ได้เปิดบริษัท ก็ต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
ไม่งั้นอาจเจอ ค่าปรับย้อนหลัง + เบี้ยปรับ + ดอกเบี้ย ได้ทันที!
📊 แม่ค้าออนไลน์เสียภาษีอะไรบ้าง?
- ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (ยื่นแบบ ภ.ง.ด.90 หรือ ภ.ง.ด.91)
– สำหรับรายได้จากการขายของโดยทั่วไป - ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)
– หากรายได้เกิน 1.8 ล้านบาท/ปี ต้องจดทะเบียน VAT - ภาษีหัก ณ ที่จ่าย
– ในกรณีมีรายได้จากแพลตฟอร์มที่หัก ณ ที่จ่าย เช่น Lazada, Shopee ฯลฯ
🧾 ยื่นภาษียังไงให้ผ่านฉลุย?
1. สรุป “รายรับ” และ “รายจ่าย” ให้ชัด
ตัวอย่างรายรับของแม่ค้าออนไลน์:
– ยอดขายสินค้าทั้งหมด
– รายได้จากการไลฟ์ขายของ
– ค่าคอมมิชชันจาก affiliate หรือ influencer
– รายได้จากการโฆษณา (หากรับสปอนเซอร์)
ตัวอย่างรายจ่ายที่หักลดหย่อนได้:
– ต้นทุนสินค้าที่นำมาขาย
– ค่าจัดส่ง Kerry / Flash
– ค่าบรรจุภัณฑ์ / กล่อง / ซอง
– ค่าโฆษณาใน Facebook, TikTok
– ค่าเช่าคลังสินค้า หรือค่าบริการ fulfillment
👉 แนะนำให้จดบันทึกไว้ในรูปแบบบัญชีรายรับ-รายจ่าย หรือใช้ระบบบัญชีออนไลน์จะดีที่สุด
เช่นที่แนะนำในบทความนี้ เริ่มต้นทำบัญชีง่ายๆ สำหรับมือใหม่
2. ยื่นแบบผ่านเว็บไซต์กรมสรรพากร
– เข้าเว็บไซต์ กรมสรรพากร
– ใช้เลขบัตรประชาชน + รหัสผ่าน
– กรอกข้อมูลรายได้และรายจ่ายให้ครบ
– ระบบจะคำนวณภาษีให้อัตโนมัติ
📌 เทคนิคแม่ค้าออนไลน์ “ประหยัดภาษี” ได้มากสุด
- เลือกหักค่าใช้จ่ายแบบ ตามจริง (ถ้ามีเอกสารครบ) จะประหยัดภาษีได้มากกว่าการหักเหมา
- วางแผนการซื้อสินค้าและบริการให้ตรงรอบภาษี เพื่อใช้สิทธิหักรายจ่ายได้เต็ม
- ใช้สิทธิลดหย่อน เช่น เบี้ยประกันสุขภาพ, กองทุน SSF, RMF
- หากรายได้เริ่มมาก อาจพิจารณาเปิดบริษัทหรือหจก. เพื่อแยกภาษีและวางแผนทางภาษีได้ละเอียดขึ้น
💬 อยากรวยจากการขายออนไลน์ ต้อง “วางแผนภาษีให้เป็น”
การเสียภาษีไม่ใช่เรื่องน่ากลัว ถ้าคุณ รู้จักวางแผนการเงินอย่างมืออาชีพ และ ใช้เครื่องมือบัญชีให้เป็น
นอกจากลดความเสี่ยงในการโดนตรวจสอบแล้ว ยังสามารถ วางแผนให้ธุรกิจเติบโตอย่างยั่งยืนและมั่นคง
❓ คำถามพบบ่อย (Q&A)
Q: ถ้าขายของได้เดือนละ 5,000 บาท ต้องยื่นภาษีไหม?
A: ถ้ารวมรายได้ทั้งปีไม่ถึงเกณฑ์ขั้นต่ำ (120,000 บาท/ปี) ยังไม่ต้องยื่น แต่ถ้าเกินแม้เล็กน้อย ควรยื่นเพื่อความถูกต้อง
Q: ไม่มีเอกสารรายจ่ายเลย จะหักค่าใช้จ่ายยังไง?
A: ใช้วิธีหักเหมาตามสัดส่วนที่กฎหมายกำหนด (เช่น 60% สำหรับค้าขายทั่วไป)
Q: เปิดเพจขายของอย่างเดียว ยังไม่ได้จดทะเบียน ต้องจ่ายภาษีไหม?
A: ต้อง! เพราะ ภาษีดูจากรายได้ ไม่ได้ดูว่าคุณจดทะเบียนหรือไม่
